吴起县财政局

目录

第一部分 部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2021年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分 收支情况

五、2021年部门预算收支说明

第三部分其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分公开报表

（具体部门预算公开报表）

第一部分部门概况

一、部门主要职责及机构设置

吴起县财政局，为县政府工作部门。主要职责为贯彻执行中、省、市关于财政发展的规划、政策、拟订和执行全县财政发展战略、发展规划及财政改革方案；分析预测全县财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；负责编制全县财政年度预算草案，并经县人民代表大会批准后组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县年度财政预算执行情况，向人民代表大会常务委员会报告财政决算；贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，研究制定管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施；贯彻执行中、省、市关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府内外债务，参与涉外债务等国际谈判，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；拟订全县财政、预算、政府非税收入、财务、会计、政府采购、政府与企业的分配制度和办法等方面规章制度，并按规定报请批准后组织实施和监督执行；组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作；组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复县级部门（单位）年度预决算；承担县本级各项财政收支管理责任；负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度和全县统一规定的资产配置标准，并监督执行；管理县本级行政事业单位国有资产；负责制定全县国有资本经营预算的制度和办法，收取本级国有资本收益，审核、汇总和编制全县国有资本经营预决算草案，负责资产评估管理工作；负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据、彩票市场和彩票资金；负责办理和监督县财政的经济发展支出以及中、省、市、县政府性投资项目的评审、财政拨款；参与拟订县政府建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责预算绩效评级体系建设工作；会同有关部门管理县财政社会保障支出；会同有关部门拟订全县社会保险资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保险预决算草案；负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为；研究拟订乡镇财政管理制度和办法，负责全县乡镇财政管理工作；负责村级财政工作，管理村级组织运转经费；监督检查财税法规、政策的执行情况，掌握财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的对策和建议；负责全县政府预决算信息公开工作；承担全县财政专项资金管理改革工作；负责参与涉税政策研究，开展税政调研，监督检查各项税收政策执行情况；统一管理全县财政系统行政复议工作；负责对财政收入进行监督，包括税收收入和非税收收入，监督各单位预算编制、财政法规、政策和制度的执行情况，开展财政内部监督检查，督促被检查单位建立完善财务制度，加强财务管理；监督管理财政补贴农民资金和“一卡通”发放；承接或取消中省市要求的相关工作；负责本单位内安全监管工作；承办县委、县政府交办的其他任务。

局机关下设党委办公室、预算、国库、政秘、行政、社保、农业、政法、教科文、经建、采购、综合、企业、政策法规、资金协调组、信息中心、绩效评价中心等17个股室，下属会计结算中心、政府采购中心、政府非税收入管理中心、财政生产资金管理局、国有资产经营管理中心、农村综合改革办公室、山水林田湖试点工作领导小组办公室等7个事业单位，下辖9个镇（街道）财政所。

二、2021年度部门工作任务

（一）强化政策落实，推动经济运行保持在合理区间。一是持续推进减税降费。全面落实各项减税降费政策，加强行政事业性收费和政府性基金目录清单管理，加大涉企收费检查和违规行为查处力度，坚决防止弱化减税降费政策红利,持续支持助企纾困工作开展。二是支持民营经济发展。充分发挥政府性融资担保机构作用，实行名单制管理，建立风险补偿机制，推动担保机构与银行合作，加快政府性融资担保基金设立运行，大幅提高融资担保规模，切实缓解中小企业融资难融资贵问题。三是管好用好专项债券。紧盯国家支持重点领域，扎实做好债券项目储备及争取前期准备工作，为更多的专项债券项目落地打好基础。加快专项债券支出进度，强化资金使用监管和绩效评价，切实发挥专项债券的投资带动作用。

（二）主动担当作为，切实提升财政保障能力。一是扎实组织收入。聚焦年度收入目标，细化收入任务，夯实征管责任，科学研判经济运行形势，进一步完善财税库运行机制，加强重点税源管控，确保做到应收尽收。优化石油开发费征缴机制，在力争按期征缴的基础上，尽力清缴以前年度欠款。及时分析新冠肺炎疫情、石油价格变动对财政收入的影响，不断提高财政运行的稳定性和可持续性。二是严格管控支出。牢固树立过“紧日子”思想，坚持“以收定支”原则，持续做好非刚性、非重点项目和一般性支出管控，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，将“三保”作为预算安排的重点，足额编列、不留缺口，确保兜住“三保”底线，同时强化对重大项目及政策的财政承受能力评估，切实做到以收定支、量力而行、尽力而为。三是强化资金争取。紧盯国家实施黄河流域生态保护和高质量发展等重大战略机遇，对标上级战略规划和政策导向，精心策划包装项目，做身做实可研、设计等前期工作，今年财政列支500万元，聘请资深机构、上级业务部门部门专家参与或主导重大项目策划申报工作，同时全方位、高频次加强与国家部委、省市对接，力争更多项目挤进盘子、纳入计划。

（三）注重结构调整，不断增进人民群众福祉。一是支持巩固脱贫攻坚成果。保持财政支持政策和资金规模总体稳定，坚持落实产业扶贫、就业扶贫政策，支持因地制宜发展特色产业，加强消费扶贫组织协调，不断巩固提升脱贫攻坚成效。及时做好财政专项扶贫资金政策调整、优化及制度建设，建立行之有效的政策体系，支持生态文明和城镇化建设，推动区域协调发展，确保巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二是支持优化生态环境质量。坚持不懈巩固提升退耕还林成果、争取实施天然林保护、退化林修复等重点林业工程。支持集中供热锅炉“煤改气”工程，不断提升城区空气质量。支持雨污分流项目和污水处理站建设，完善乡镇卫生院污水处理设施，力争出境断面水质稳在Ⅲ类以上。支持垃圾填埋场和垃圾处理站建设，促使生态环境质量持续好转。三是支持完善社会保障体系。支持落实就业优先政策，统筹用好就业补助资金、职业技能提升行动资金和失业保险基金。支持实施全民参保计划，适时提高退休人员基本养老金水平，适当提高城乡居民基本医疗保险筹资标准，继续提高基本公共卫生服务人均财政补助标准，做到尽力而为、量力而行。继续支持为残疾人办好“十件实事”，统筹推进公益慈善、妇女儿童、优抚等事业发展。四是支持社会事业稳步发展。全面落实财政教育投入政策，加大对普惠性幼儿园投入力度，加快补齐农村办学条件短板，扩大城区教育资源供给，支持办好人民满意的教育。支持完善重大疫情预防控制、医疗救治、应急物资保障体系，支持深化医药卫生体制改革，提高应对突发公共卫生事件能力。支持发展文化事业产业、文化旅游融合发展和革命文物集中连片保护利用，支持办好各类民生实事，不断满足人民群众日益增长的美好生活需要。

（四）深化管理改革，着力提升财政治理能力。一是深入推进绩效管理改革。对重大政策和项目实行全周期跟踪问效，建立动态评价和清理机制。强化预算绩效一体化管理，健全绩效评价结果与预算安排、改进管理、政策调整的挂钩机制，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。二是抓好政府债务管理。严格落实政府举债融资负面清单，常态化做好债务风险监测和预警，坚决遏制新增隐性债务。充分运用财政部建制县区风险化解政策，持续推进风险化解工作。做好拖欠中小企业民营企业账款清理工作，大力支持融资平台整合升级和推动市场化融资，促进经济稳健有序运行。三是规范“一卡通”管理。把惠民财政补贴资金“一卡通”管理作为政治任务和严肃财经纪律的刚性约束，全面贯彻落实各项管理要求，将应纳入发放范围的资金全部纳入“一卡通”管理，及时准确做好信息采集、信息审核、资金发放、公示公告等各项工作。四是加强财政法治建设。全面贯彻落实《预算法实施条例》，坚持预算安排与执行、资金与资产管理并重，压实预算单位主体责任，建立长效约束机制，持续做好预决算公开、预算评审、资金清理、政府采购、资产管理、财政监督等工作，确保将习近平法治思想贯彻落实到财政工作全过程和各方面。五是加强财政信息公开管理。认真落实《政府信息公开条例》，按照决策、执行、管理、服务、结果“五公开”要求，全面做好政府预决算、部门预决算、“三公”经费使用情况、财政收支情况、政府债务情况，以及财政扶贫资金等信息公开，探索开展绩效评价结果公开，提升公开效能。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算、所属事业单位预算和各镇（街道）财政所预算。

纳入本部门2021年部门预算编制范围的二级预算单位共有17个，包括：

四、部门人员情况说明

截至2020年底，本部门人员编制230人，其中行政编制53人、事业编制177人；实有人员226人，其中行政55人、事业171人。单位管理的离退休人员0人。

第二部分收支情况

五、2021年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2021年本部门预算收入2733.41万元，其中一般公共预算拨款收入2733.41万元、政府性基金拨款收入0万元、上级补助收入0万元、事业收入0万元、上年结转0万元，2021年本部门预算收入较上年减少158.28万元，主要原因是压缩支出；2021年本部门预算支出2733.41万元，其中一般公共预算拨款支出2733.41万元、政府性基金拨款0万元、上级补助0万元、事业收入支出0万元、上年结转0万元，2021年本部门预算支出较上年减少158.28万元，主要原因是压缩支出。

（二）财政拨款收支情况。

2021年本部门财政拨款收入2733.41万元，其中一般公共预算拨款收入2733.41万元、政府性基金拨款收入0万元、上级补助收入0万元、事业收入0万元、上年结转0万元，2021年本部门预算收入较上年减少158.28万元，主要原因是压缩支出；2021年本部门财政拨款支出2733.41万元，其中一般公共预算拨款支出2733.41万元、政府性基金拨款0万元、上级补助0万元、事业收入支出0万元、上年结转0万元，2021年本部门预算支出较上年减少158.28万元，主要原因是压缩支出。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2021年本部门当年一般公共预算拨款支出2733.41万元，较上年减少158.28万元，本年度养老保险缴费(职业年金等)支出上年度由财政部门统一核算公开细化到本部门公开。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2021年当年一般公共预算支出2733.41万元，其中：

（1）行政运行（2010601）706.30万元，较上年减少49.20万元，主要原因是压缩相关开支等；

（2）事业运行（2010650）1183.83万元，较上年减少291.81万元，主要原因是压缩相关开支；

（3）其他财政事务支出（2010699）50万元，较上年减少30万元，主要原因是压缩局属单位专项业务费；

（4）培训支出（2050803）1.5万元，较上年减少2.2万元，原因是培训业务减少；

（5）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）271.84万元，较上年减少13.26万元，原因是本年度养老保险缴费支出根据上年度决算重新核算。

（6）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）136.41万元，较上年减少1.38万元，原因是本年度职业年金缴费支出根据上年度决算重新核算。

（7）财政对失业保险基金的补助（2082701）9.25万元，较上年减少7.91万元，原因是本年度失业保险基金的补助支出根据上年度决算重新核算。

（8）财政对工伤保险基金的补助（2082702）3.42万元，较上年增加1.42万元，原因是本年度工伤保险基金的补助支出根据上年度决算重新核算。

（9）财政对职工基本医疗保险基金的补助（2101201）117.46万元，较上年减少17.32万元，原因是本年度对职工基本医疗保险基金的补助支出根据上年度决算重新核算。

（10）事业运行（2200150）108.24万元，较上年增加108.24万元，原因是吴起县农村综合改革服务中心部分开支在本科目预算。

（11）住房公积金（2210201）136.05万元，较上年增加136.05万元，原因是人员台账系统上线，住房公积金由单位自行发放。

（12）事业运行（2220150）9.1万元，较上年增加9.1万元，原因是吴起县农村综合改革服务中心部分开支在本科目预算。

3、支出按经济科目分类的明细情况

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

2021年本部门当年一般公共预算支出2733.41万元，其中：

工资福利支出（301）2464.67万元，较上年减少103.95万元，主要原因是本年度养老保险缴费(职业年金)等支出重新核算较上年度减少；

商品和服务支出（302）267.08万元，较上年减少46.44万元，主要原因是压缩开支等；

对个人和家庭的补助支出（303）1.56万元，较上年减少1.98万元，主要原因是科目调整；

资本性支出（310）0.1万元，较上年增加减少5.9万元，主要原因是上年度为配合陕西“财政云”业务推进所设办公设备购置，本年度对应开支减少。

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。

2020年本部门当年一般公共预算支出2733.41万元，其中：

机关工资福利支出（501）1550.72万元，较上年增加772.17万元，原因是单位工资福利由统发改为自发及正常调资；

机关商品和服务支出（502）192.78万元，较上年增加24.36万元，主要原因是陕西财政云上线等因素所导致的支出增多；

对事业单位经常性补助（505）988.25万元，较上年减少888.98万元，主要原因是工资福利类支出科目调整及重新核算；

对事业单位资本性补助（506）0.1万，较上年增加0.1万元，主要原因是新增对事业单位资本性补助；

对个人和家庭补助补助（509）1.56万元，较上年减少1.98万元，主要原因是重新核算。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无当年国有资本经营预算拨款收支，并在财政拨款收支总体情况表中列示。

第三部分其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2021年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出7.80万元，较上年减少1.90万元，

减少主要原因是控制“三公”经费开支。其中：因公出国（境）经费0万元，较上年无增减,主要原因是2020年和2021年，本部门无因公出国（境）经费预算；公务接待费0.5万元，增加0.5万元，原因是新会计制度推进过程中产生的费用；公务用车运行费5.8万元，较上年减少0.2万元，减少主要原因是压缩开支；公务用车购置费0万元，较上年无增减，主要原因是2020年和2021年，本部门无公务用车购置费预算。2021年本部门当年一般公共预算会议费预算支出0万元，较上年无变化。2021年本部门当年一般公共预算培训费预算支出1.5万元，较上年减少2.2万元，减少的主要原因是培训业务减少。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2020年底，本部门所属预算单位共有车辆2辆，单价10万元以上的设备0台（套）。2021年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价10万元以上的设备0台（套）。

八、政府采购情况说明

本部门2021年无政府采购预算，并已公开空表。

九、部门预算绩效目标情况说明

2021年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款2733.41万元,当年政府性基金预算拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元。其中当年专项业务经费70万元，详见公开报表中的专项业务经费绩效目标表。

另外，本部门按照县级统一安排部署，稳步推进预算绩效目标公开工作，拟在以后年度逐步将部门整体支出和专项资金绩效目标纳入公开范围。

十、机关运行经费安排情况说明

本部门当年机关运行经费预算安排178.1万元，较上年减少1.5万元，主要原因是压缩支出。

十一、专业名词解释

1.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

3.国有资产:指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

第四部分公开报表

（见附表）

附件2：吴起县财政局2021年部门预算公开报表.pdf