一、部门主要职责
（一）贯彻执行中、省、市关于财政发展的规划、政策，拟订和执行全县财政发展战略、发展规划及财政改革方案。分析预测全县财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。
（二）负责编制县本级和全县财政年度预算草案，并经县人民代表大会批准后组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算。
（三）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，制定县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施。按规定权限审批或报请审批地方税收的减免工作。
（四）贯彻执行中、省、市关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府内外债务，参与涉外债务等国际谈判，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。
（五）拟订全县财政、预算、政府非税收入、财务、会计、政府采购、政府与企业的分配制度和办法，报请批准后组织实施和监督执行。
（六）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作。
（七）组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复县级部门（单位）年度预决算。承担县本级各项财政收支管理责任。
（八）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度和统一规定的资产配置标准，并监督执行。管理县本级行政事业单位国有资产。
（九）负责制定全县国有资本经营预算的制度和办法，收取本级企业国有资本收益。审核、汇总和编制全县国有资本经营预决算草案，负责资产评估管理工作。
（十）负责政府非税收入管理。按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据、彩票市场和彩票资金。
（十一）负责办理和监督县财政的经济发展支出以及中、省、市政府性投资项目的财政拨款。参与拟订县政府建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
（十二）会同有关部门管理县财政社会保障支出。会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县本级社会保障预决算草案。
（十三）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为。指导和监督注册会计师和会计师事务所业务，指导和管理社会审计。
（十四）负责全县农业综合开发资金管理工作。
（十五）承担全县耕地占用税、契税征收管理工作。
（十六）监督检查财税法规、政策的执行情况，掌握财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。
（十七）负责统一管理全县财政系统行政复议工作。
（十八）承办县政府交办的其他事项。
二、2018年年度部门工作任务
2018年，全县地方财政收入计划完成210000万元;上划收入计划完成97641万元;全县财政总收入计划完成307641万元。其中国税完成115658万元，地税完成81983万元,财政完成110000万元。上级补助收入预计65500万元，计划可安排总财力275500万元。重点抓好以下工作：
1.坚持征管并举，全力以赴抓收入。
2.积极培育财源，增强财政发展可持续性。
3.着力打好“三大攻坚战”。
4.加大投入实施乡村振兴战略。
5.坚持科学发展理念，不断增强财政保障能力。
6.持之以恒抓改革，加快现代财政制度建立。
7.坚持不懈抓自身建设。
三、部门预算单位构成
从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。
纳入本部门2018年部门预算编制范围的二级预算单位共17个，包括：
序号 | 单位名称 |
1 | 财政局 |
2 | 资金局 |
3 | 国有局 |
4 | 农村综合改革办公室 |
5 | 财税监督局 |
6 | 非税中心 |
7 | 采购中心 |
8 | 山水林田湖办公室 |
9 | 会计结算中心 |
10 | 吴起镇财政所 |
11 | 吴仓堡镇财政所 |
12 | 白豹镇财政所 |
13 | 五谷城镇财政所 |
14 | 长城镇财政所 |
15 | 周湾镇财政所 |
16 | 铁边城镇财政所 |
17 | 长官庙镇财政所 |
18 | 庙沟镇财政所 |
四、部门人员情况说明
截止2017年底，本部门人员编制245人，其中行政编制80人、事业编制165人；实有人员245人，其中行政80人、事业165人。单位管理的离退休人员0人。
五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明
截止2017年9月30日，本部门所属预算单位共有车辆6辆，单价5万元以上的设备0台（套）。2018年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价5万元以上的设备0台（套）。
六、部门预算绩效目标说明
2018年本部门实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款4304.94万元,政府性基金预算当年拨款0万元。
七、2018年部门预算收支说明
（一）收支预算总体情况
2017年收入预算2439.4万元，支出预算2439.4万元。2018年收入预算4304.94万元，支出预算4304.94万元。较上年增长1865.54万元，其增长原因为本年度预算含专项业务费2180万元。
（二）财政拨款收支情况
2017年财政拨款收入预算2439.4万元，支出预算2439.4万元。2018年财政拨款收入预算4304.94万元，支出预算4304.94万元。较上年增长1865.54万元，其增长原因为本年度预算含专项业务费2180万元。
（三）一般公共预算拨款支出明细情况
1．一般公共预算当年拨款规模变化情况。
2017年一般公共预算收入2439.4万元，支出预算2439.4万元。2018年一般公共预算收入4304.94万元，支出预算4304.94万元。较上年增长1865.54万元，其增长原因为本年度预算含专项业务费2180万元。
2．支出按功能科目分类的明细情况。
2017年收入预算2439.4万元，支出预算2439.4万元，其中：一般公共服务支出2029.4万元，项目支出410万元。基本支出中工资和福利支出1649.6万元，商品和服务支出186.4万元，对个人和家庭补助支出193.4万元。2018年收入预算4304.94万元，支出预算4304.94万元，其中人员经费及公用经费2124.94万元（工资和福利支出1923.62万元，商品和服务支出200.9万元，对个人和家庭补助支出0.42万元，资本性支出2100万元），专项业务费支出80万元。较上年增长1865.54万万元，其增长原因为本年度预算含专项业务费2180万元。
3．支出按经济科目分类的明细情况
2017年收入预算2439.4万元，支出预算2439.4万元，其中：一般公共服务支出2029.4万元，项目支出410万元。基本支出中工资和福利支出1649.6万元，商品和服务支出186.4万元，对个人和家庭补助支出193.4万元。2018年收入预算4304.94万元，支出预算4304.94万元，其中人员经费及公用经费2124.94万元（工资和福利支出1923.62万元，商品和服务支出200.9万元，对个人和家庭补助支出0.42万元，资本性支出2100万元），专项业务费支出80万元。较上年增长1865.54万万元，其增长原因为本年度预算含专项业务费2180万元。
（四）政府性基金预算支出情况
本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。
（五）国有资本经营预算拨款收支情况
本部门无国有资本经营预算拨款收支。
（六）“三公”经费等预算情况
2017年公务接待费预算2万元，2018年预算1.1万元，减少0.9万元，减少原因为公务接待活动次数减少；2017年公务用车运行维护费预算19.3万元，本年度事业单位实行公车改革，没有预算费用；会议费2017年预算2万元，本年度预算2.5万元，增加0.5万元；培训费2017年预算5.6万元，本年度预算3.9万元，减少1.7万元。。
（七）机关运行经费安排情况
2017年预算机关运行经费16.9万元，2018年预算20.8万元，增加3.9万元，增加原因为人员调资。
（八）政府采购情况
本部门2018年无政府采购预算，并已公开空表
八、专业名词解释
（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
备注：已经过保密审查，部门主要负责人已审签。
吴起县财政局
2018年5月11日
