关于吴起县2019年财政预算执行情况
和2020年财政预算草案的报告
—— 2020年5月27日在吴起县第十七届人民代表大会第五次会议上
吴起县财政局党委书记、局长 宗力平
各位代表：
受县人民政府委托，现将吴起县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2019年财政预算执行情况
2019年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持新发展理念和稳中求进工作总基调，认真落实“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定”要求。在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，在全体财政干部的团结拼搏下，圆满完成了年度目标任务，有力支持了全县经济和社会事业平稳健康发展。
（一）一般公共预算。2019年，全县地方财政收入完成167068万元，占预算的100.2%，较上年同期同口径增长4%；上划收入完成170987万元，占预算的103.8%，较上年同期同口径增长20.8%；财政总收入完成338055万元，占预算的102%，较上年同期同口径增长11.9%。从地方财政收入构成看，税收收入完成98469万元，占预算的104.4%，较上年同期同口径增长14.7%；非税收入完成68599万元，占预算的94.6%，较上年同期同口径下降8.3%。1-12月份石油开发费入库9.36亿元。截止2019年12月底，延长石油集团公司欠缴我县石油开发费12.9亿元。
2019年，全县一般预算支出完成283982万元，较上年同期增长29.1％。其中民生支出236038万元，占一般预算支出的83.1%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出34622万元，较上年同期增长49.5%；公共安全支出12430万元，较上年同期增长61.5%；教育支出46772万元，较上年同期增长8.5%；社会保障和就业支出26342万元，较上年同期增长8.8%；卫生健康支出23756万元，较上年同期增长56%；城乡社区支出40197万元，较上年同期增长9%；农林水支出55742万元，较上年同期增长60.6%；交通运输支出7514万元，较上年同期增长195.2%；自然资源海洋气象支出9656万元，较上年同期增长203.9%；住房保障支出1733万元，较上年同期下降79.2%。
（二）政府性基金预算。完成政府性基金收入3.26亿元，政府性基金支出4.43亿元。
（三）国有资本经营预算。完成国有资本经营收入5.3亿元，国有资本经营支出5.3亿元。
（四）社会保险基金预算。完成社会保险基金收入2.32亿元，社会保险基金支出1.86亿元。
（五）中省市转移支付下达情况。2019年，中省市下达我县转移支付资金87582万元，其中：返还性收入-31847万元，一般性转移支付收入86919万元，专项转移支付收入32510万元。
（六）政府性债务有关情况。2019年，转贷政府债券资金3.5亿元，截止2019年12月底全县政府债务余额5.62亿元，其中：一般债务3.46亿元，专项债务2.16亿元。
二、2019年财政主要工作
（一）强化收入征管，财政保障能力持续增强。一是强机制，夯责任。认真研判经济形势，科学分解收入任务，精细落实征收责任。预算执行中，按月做好预算执行分析，适时完善收入考核办法，及时跟进协调督促，促进征管责任有效落实。二是强征缴，增收入。加强税收征管，风险核查应对入库税款246万元、加收滞纳金94万元，税务稽查查补税收193万元。强化非税收入征缴，专项收入、行政事业性收费、罚没收入分别增长10.4%、10.1%和14.4%。继续加强与上级财政部门和延长石油集团的沟通协调，在石油开发费征缴困难的情况下，最大限度的完成了石油开发费征缴入库9.36亿元，较上年增加4.76亿元。三是强争资，保重点。针对我县财政运行困难实际，县财政多次赴上级财政部门汇报工作、反映困难，积极向上级争取政策和资金支持，同时出台奖励激励机制，鼓励全县各单位积极争取上级资金，缓解财政压力，保证了各项重点项目建设有序推进。2019年争取各类转移支付8.76亿元。
（二）聚焦重点任务，支持“三大攻坚战”更加有力。一是优先保障脱贫攻坚。2019年全县共投入财政专项扶贫资金1.22亿元，其中县财政配套0.6亿元，为打赢脱贫攻坚战提供坚强的财力保障。坚持预算安排、支出管理和效益提升并重，2019年全县财政专项扶贫资金支出进度为95.68%，高于中省市考核要求。我县财政专项扶贫资金绩效评价从2017年起连续三年被省扶贫办、省财政厅评为优秀等次。二是全力支持污染防治。牢固树立“绿水青山就是金山银山”的理念，全力支持污水处理厂、垃圾中转站、垃圾填埋场、煤改气等项目建设和农村人居环境整治，2019年共投入环保资金1.5亿元，其中农村人居环境综合整治1635万元。规范推进山水林田湖草项目建设，累计落实建设资金2.76亿元，完工项目2个，项目绩效管理被财政部评为优秀等次。三是扎实防控债务风险。严格债务管理，强化风险防控，及时偿还到期本息，及时公开政府债务数据。严格落实政府举债融资52条负面清单，强化违规举债行为监管，进一步严肃和规范了政府债务举借。夯实债务化解责任，努力化解债务存量，消化系统内外债务0.8亿元，债务风险进一步降低。
（三）发挥财政职能，服务发展大局成效显著。一是兜实“三保”责任。坚持把“保工资、保运转、保基本民生”作为重大政治任务和财政保障底线，通过严格预算安排审核、强化预算执行约束、加大监督审查问责及全面实施预算绩效管理等方式，使我县全面实现了“三保”目标。二是推进乡村振兴战略实施。以“一村一品、一镇一业”为主线，围绕农业供给侧结构性改革，继续加大农业综合开发投入，加快构建现代农业产业体系，培育新型农业经济主体，扶持壮大村镇集体经济。2019年累计投入农业产业、村级组织及农村环境、卫生、人才、教育、文化领域资金8046万元。三是继续强化民生保障。坚持新增财力和财政支出的80%以上用于民生不动摇，足额保障医疗、教育、养老、城乡低保等重点领域支出需求，加大对健康、文体、社会治理创新等社会事业投入，进一步提升基本公共服务保障水平。2019年全县民生支出23.6亿元，占财政支出的83.1%。四是保障重点项目建设。安排重点项目建设资金6.4亿元，争取新增政府债券3.5亿元，竭力保障项目的顺利实施和农民工工资按期发放。五是支持中小微企业发展。实施更加积极的财政政策，大力减税降费，为企业松绑减压，同时加大对中小企业的扶持力度，助力企业发展壮大。2019年，清理拖欠民营企业账款1.5亿元。县级投入企业发展资金1680万元；县融资担保公司为企业累计担保贷款1969万元，其中2019年1339万元。六是解决社会关切问题。按照一类地区标准足额保障政法经费的基础上，县财政又安排扫黑除恶专项经费184万元，全力支持扫黑除恶专项斗争深入开展。将138名公安辅警经费全额纳入预算，同时足额安排解决拆迁、安置等信访突出问题资金，解决群众操心事、烦心事和揪心事。
（四）严格依法理财，科学理财水平全面提升。一是严格预算约束。严格执行《预算法》，按照先有预算后有支出原则严格把关，严禁无预算、超预算支出，切实维护预算的严肃性。修订县级财政专项资金管理办法，从严控制专项资金设立，进一步规范了专项资金预算编制与分配、预算下达与执行、绩效评价与结果应用。二是严控一般性支出。牢固树立长期过紧日子的思想，大力推进廉洁政府建设，降低行政成本。年初预算时，全县平均压减一般性支出14.5%，远高于压减5%的中省市要求。预算执行中，严把支出关口，强化绩效监督，2019年全县“三公”经费951万元，下降30.2%，其中：公务接待费268万元，下降2%；公务用车购置及运行维护费683万元，下降35%。三是强化预算执行管理。常态化清理存量资金，2019年盘活结余结转资金6036万元。支持县人大常委会在全县开展预算联网监督，全面加强扶贫资金全口径和全过程管理，有效提升了资金的安全性和使用成效。四是规范政府采购管理。进一步优化需求审核、信息公告等工作流程，采购领域妨碍公平竞争规定和做法得到有效清理。2019年共办理采购项目173个，预算资金2.91亿元，采购资金2.78亿元，资金节约率4.7%。五是加强国有资产管理。在做好机构改革单位的资产清查、划转等工作的同时，以向人大常委会报告国有资产管理情况为契机，摸清资产“家底”和存在问题，为深化国有资产管理改革奠定了基础。六是跟进财政监督检查。在全县组织开展“一卡通”专项治理和财政扶贫资金、减税降费实施效果专项检查，对检查发现及各方面反馈的资金问题，及时落实整改措施，进一步完善了管理机制。
（五）持续深化改革，财政运行机制更加完善。一是建立过紧日子长效机制。严格按照市委、市政府《关于大力弘扬艰苦奋斗勤俭节约优良传统，牢固树立过紧日子思想的实施意见》，紧盯关键环节和重点领域，落实落细管控措施，逐步建立过紧日子长效机制。二是深化国库集中支付改革。全力推广应用陕西“财政云”系统，组建县级国库集中支付机构，完成我县会计集中核算向国库集中支付转轨，确保了各项业务的有效衔接和正常运转。三是推进全面实施预算绩效管理。出台《关于全面实行预算绩效管理的实施意见》，加快建立全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，着力提高财政资源配置效率和使用效益，实现预算和绩效管理一体化。全口径扶贫资金实现了绩效管理全覆盖，部门整体支出绩效评价稳步开展。四是拓展财政信息公开领域。常态化公开政府预决算和部门预决算，全面公开财政扶贫资金及各项政策信息，按月公开“三公”经费使用情况、财政收支情况和政府债务情况，按季度公开政府采购执行情况。2019年县财政公开各类信息463条，为社会和公众监督提供了良好平台。
总结2019年财政工作，在看到成绩的同时，我们还需要清醒地看到财政运行和工作中存在的一些问题。一是财政运行面临的潜在风险较大。收入方面，我县财政收入仍然没有摆脱“油主沉浮”的局面，新的骨干财源尚未形成，随着石油产量增长空间收窄、油品市场价格波动，以及减税降费力度加大等影响，支撑收入增长的主要动力明显不足,组织收入难度越来越大。支出方面，保工资、保运转、保基本民生、“三大攻坚战”等经济社会事业发展刚性需求不断增加，财政支出压力持续增大，收支平衡矛盾凸显。二是财政预算严肃性亟待加强。预算执行中新开口子、新上项目现象依然存在，部分部门在出台政策时刻意提标准、扩范围，大大超出了财力可能；项目决算验收不及时，资产账实不符等问题较为突出；“谁管项目、谁用资金、谁负主责”的要求尚未很好落实，财政资金使用效益不高问题还没有彻底解决，各单位过“紧日子”理念有待进一步加强。三是向上向外争取资金意识不强。在财政运行困难、政府融资渠道进一步收缩的形势下，部分单位等靠要思想仍然没有大的改观，主要表现为争取资金的主动性不强，前期准备工作不充分，项目储备不足、质量不高，对于这些问题，还需要我们进一步强化措施、加以改进。
三、2020年预算安排草案
全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，按照市委五届八次全会和县委十三届八次全会要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念和高质量要求，认真落实积极财政政策，巩固拓展减税降费成效，积极防范政府债务风险，支持供给侧结构性改革，促进全县经济高质量发展；认真贯彻“以收定支”原则，全面落实政府过“紧日子”措施，大力调整优化支出结构，强化向上向外争取，优先保障“三保”“三大攻坚战”资金需求；坚持深化财政管理改革，严格专项资金管理，强化预算编制与预算绩效管理融合，加快建立完善现代财政制度，促进全县经济社会持续健康发展。
根据上述指导思想，在考虑到收入增长乏力、石油开发费入库不确定和收支矛盾凸显等因素影响的情况下，结合全县国民经济和社会发展计划，2020年财政收支计划为：
（一）一般公共预算。
1.2020年全县一般公共预算总收入计划完成34.6亿元，其中：一般公共预算收入计划完成17.3亿元，上划收入计划完成17.3亿元。上级补助收入预计7.07亿元，从国有资本经营预算调入一般公共预算5.7亿元，计划可安排总财力30.07亿元。
2.根据财政收入计划和收支平衡原则，安排财政总支出30.07亿元。
（1）一般预算支出24.8亿元，其中：人员支出6.8亿元，运转经费0.65亿元，社保配套资金2.96亿元，专项业务费支出3亿元，集中供暖补贴0.3亿元，会议费0.05亿元，科技三项费0.16亿元，项目支出3亿元（含工程建设、项目前期费、征迁补偿、产业开发配套、政府采购，以及化解棚改项目等隐性债务和县城规划区以外项目管理费等），上级专项补助支出6亿元，扶贫专项0.6亿元，预备费及其他支出1.28亿元。
（2）上解支出5.27亿元，其中：体制上解0.27亿元，石油开发费上解4.25亿元，其他上解0.75亿元。
（二）政府性基金预算。政府性基金预算收入1.38亿元（含上年结余0.38亿元），上级补助0.1亿元，政府性基金预算支出1.48亿元。
（三）国有资本经营预算。国有资本经营预算收入5.7亿元，国有资本经营预算支出5.7亿元。
（四）社会保险基金预算。社会保险基金预算收入3.04亿元，社会保险基金预算支出2.92亿元。
四、2020年财政工作重点
（一）落实积极财政政策，全力支持经济高质量发展。一是全面落实减税降费政策。加强对减税降费政策的宣传和解读，提高纳税人和缴费人政策知晓度，帮助企业用足用好政策。顶格实施减税降费政策，让纳税人切实享受改革红利，尤其是要全面落实新冠肺炎疫情防控期间的税收优惠和扶持政策，支持企业渡过难关。严格清理规范涉企收费，严肃查处政策执行不到位等损害群众利益问题，让纳税人的获得感不断增强。二是竭力推动经济高质量发展。聚焦实施乡村振兴战略，持续落实各项财政奖补政策，组织实施好农业保险，不断加大投入，促进农业农村优先发展。关注重大项目建设，统筹预算资金安排，发挥好财政投资在稳增长中的撬动引导作用。支持实体经济发展，加快兑付民营企业中小企业账款，支持引进新经济企业，落实企业上市奖励、贷款贴息等财政扶持政策。加强政府融资担保体系建设，通过联合开展在线审批、“政银担”合作方式，拓宽企业融资渠道，做大担保业务。三是管好用好专项债券。积极谋划项目，扎实做好债券项目储备及争取前期准备工作，为更多的专项债券项目落地吴起打好基础。聚焦年度中心工作，拓展债券使用范围，支持工业园区、老旧小区改造等重大公益性项目建设。加快债券安排和支出，提高资金使用效率，切实发挥好债券对稳增长、促发展的作用。
（二）坚决树牢底线思维，切实增强财政保障能力。一是扎实做好组织收入工作。综合研判我县经济运行形势，聚焦年度收入目标，落实落细收入计划任务，夯实各部门组织收入责任。紧盯石油、房地产等行业，加强重点税源管控，确保做到应收尽收。深化税收业务与信息技术深度融合，发挥“大数据”优势，围绕服务纳税人、监控风险点、监督税务人，做好“大服务、大风控、大监督”平台建设，不断提升信息管税效能。稳固石油开发费征缴机制，在实现按期征缴的基础上，尽力清缴以前年度欠款。及时分析新冠肺炎疫情、石油价格变动对财政收入的影响，提早做好应对工作，防范财政运行风险。二是严格管控支出。认真落实艰苦奋斗、勤俭节约要求，牢固树立过“紧日子”思想，坚持“以收定支”原则，持续压缩一般性支出。今年预算安排中，部门日常办公经费、会议费、车辆运行费统一压缩15%，非刚性、非重点支出压缩20%，取消各类非税收入与支出挂钩机制。实施零基预算，对超出国家标准的民生政策予以清理，对超过五年或无政策支持的专项资金原则上予以取消，集中财力办大事。继续支持人大预算监督联网，清理结余结转资金，强化对重大项目及政策的财政承受能力评估，切实做到以收定支、量力而行、尽力而为。严格控制新增支出，除上级和本级党委、政府确定的重大事项、应急救灾支出外，原则上不再追加预算。三是切实加强政策和资金争取工作。加强与中省市财政对接，尽力争取对我县的一次性困难地区财力补助。紧盯国家实施黄河流域生态保护和高质量发展等重大战略机遇，提早做好工作谋划和项目储备，积极做好向上向外争取工作。坚持谁争取谁使用原则，并建立争项目、争资金经费保障和激励机制，预算列入专项资金1000万元，对争取成效显著的单位和干部予以奖励，充分调动各镇街、各部门向上向外争取的主动性和积极性。
（三）更加注重结构调整，不断增进人民群众福祉。一是兜实兜牢“三保”底线。落实人员工资、国家标准民生政策和乡镇工作补贴政策，合理安排机构运转经费，加强对人员工资、运转经费、基本民生支出预算审核和执行监控，确保不留缺口、不出风险。二是全力支持打赢“三大攻坚战”。在巩固脱贫攻坚成效方面，严格落实“四个不摘”“五个不减”要求，聚焦剩余230户433人全部脱贫，紧盯“两不愁三保障”突出问题，持续做好财政专项扶贫资金预算安排，确保投入力度不减；跟进落实对“边缘户”和“脱贫检测户”的帮扶措施，有效防范边缘人口致贫、脱贫人口返贫风险；支持苹果产业后整理，足额落实智能选果线、冷气库建设和龙头企业奖补政策，扩大脱贫攻坚成果，落实农村饮水安全工程养护资金，保障农村饮水安全工程正常运行；继续优化完善扶贫资金动态监控，进一步加强财政扶贫资金监管；建立健全以结果为导向配置涉农资金的全过程绩效管理机制，将评价结果作为预算安排、政策调整和改进管理的重要依据。在支持污染防治方面，继续支持水污染和大气污染治理，推进建立大气、城镇集中式饮用水水源地保护、重点河流等多元化生态环境补偿机制，有效调动全社会参与生态环境保护的积极性；提早做好项目储备工作，积极争取国家支持黄河流域生态保护和高质量发展的重大项目、重大工程，促进突出环保问题得到有效解决。在防范化解债务风险方面，严格落实政府隐性债务化解方案，完善地方政府隐性债务常态化监测机制，及时发现和处置潜在风险；保持对违规举债高压态势，坚决制止边偿债、边举债等违法违规行为发生，严肃查处违法违规举债融资行为，守牢风险底线。三是把稳就业放在首要位置。落实就业创业扶持政策，支持高校毕业生、农民工、退役军人、下岗转岗职工等重点群体就业创业；继续落实失业保险稳岗返还、在岗培训补贴政策，支持援企稳岗；稳步提高职工收入水平，让大家充分享受经济发展成果。四是促进社会事业发展。支持发展教育事业，全面贯彻教育投入“一个一般不低于、两个只增不减”要求，认真落实好中省市教育专项资金；支持解决城区教育资源短缺问题，消除56人以上“大班额”；支持职业学校与企业共建共享实训基地，促进校企合作、产教融合。积极推进医疗卫生事业发展，支持完善重大疫情防控体制机制，补短板、堵漏洞、强弱项，不断提升应对突发重大公共卫生事件能力；支持深化医疗、医保、医药“三医”联动，落实公立医院取消药品加成补偿政策，支持医疗卫生机构实施国家基本药物制度；支持我县医疗单位与国内先进医疗机构合作，提升医疗服务水平，切实解决群众“看病难、看病贵”问题。全面保障新冠肺炎疫情防控和扫黑除恶资金需求，支持科学技术、文化旅游及体育事业发展，支持为办好残疾人“十件实事”，支持开展全国文明城市创建、城市“双修双改”、景区和旧址免费开放，让人民群众享有更多的获得感、幸福感、安全感。
（四）高度聚焦薄弱环节，持续强化财政运行管理。一是严格财政库款管理。落实“先有预算、后有支出”原则，严控暂付款项新增规模，严防占用库款造成财政运转困难，严禁通过违规安排暂付款实现财政收支平衡或者解决新增支出。落实存量暂付款消化方案，严控暂付款项累计余额，增强资金保障。二是严肃财政扶贫资金管理使用。夯实资金管理使用部门主体责任，严格落实资金使用管理制度和负面清单。加快资金拨付和支出，强化资金全口径管理和动态监控，深化问题整改，确保资金精准投入、使用效率和效益明显提升。三是规范“一卡通”管理。把惠民财政补贴资金“一卡通”管理作为政治任务和严肃财经纪律的刚性约束，全面贯彻落实各项管理要求，将应纳入发放范围的资金全部纳入“一卡通”管理，及时准确做好信息采集、信息审核、资金发放、公示公告等各项工作。四是强化国有资产管理。全面清查行政事业性国有资产，规范预算单位资产分类登记入账、年度报告编报等工作，夯实管理基础，确保资产账实相符，坚决杜绝“重资金、轻资产”“重购建、轻管理”行为发生。规范资产购置、使用和处置，坚决盘活闲置土地和房屋等低效资产。开展行政事业经营性国有资产集中统一监管试点，持续做好向人大常委会报告国有资产管理工作，完善管理制度和机制，确保资产信息全面、准确和完整。五是加强财政信息公开管理。认真落实《政府信息公开条例》，按照决策、执行、管理、服务、结果“五公开”要求，全面做好政府预决算、部门预决算、“三公”经费使用情况、财政收支情况、政府债务情况，以及财政扶贫资金等信息公开，探索开展绩效评价结果公开，提升公开效能。
（五）全面推进财政改革，不断提升为民服务水平。一是持续深化财政体制改革。理顺乡镇财政体制和机构，及时配备人员、完善制度、开展工作，稳固县乡联动的财政管理和服务体系。二是稳步推进预算绩效管理改革。完善预算绩效管理制度和体系，建立本级本部门普遍适用的共性绩效指标框架，构建分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系。强化绩效评价结果应用，将评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据，以更有力的措施倒逼部门不断加强预算和项目管理，推动政府行政效能和公共服务质量提升。三是全面做好陕西“财政云”应用工作。按照省市整体安排部署，扎实做好“财政云”上线后的各项配套工作，全程跟踪上线运行情况，加大对预算单位财务核算的点对点指导培训，及时排除运行故障，确保改革平稳过渡。四是积极做好非税收缴电子化管理改革。按照省市统一部署，加快建设政府非税收入收缴电子化管理系统，不断优化和规范非税收入收缴业务流程，全面提升政府非税收入收缴管理水平。
各位代表，2020年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，主动适应新时代新要求，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和社会各界的监督下，紧紧围绕全县工作大局，笃行实干、开拓创新、奋发有为，全力谱写新时代追赶超越新篇章，为全县经济社会持续健康发展做出新的更大的贡献。
