吴起县财政局局长 薛德伟
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告我县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2014年财政预算执行情况
2014年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，我县财政工作紧紧围绕统筹城乡发展和经济结构调 整工作大局，迎难而上，积极进取，全面完成了收入任务，支出结构进一步优化，财政预算执行情况良好，促进了全县经济和各项社会事业平稳发展。
2014年，全县地方财政收入完成355688万元，占预算的101.1%，较上年增长14.2%；上划收入完成337708万元，占预算的100%，较上年增长2.3%；财政总收入完成693396万元，占预算的100.5%，较上年增长8.1%。其中国税部门完成331008万元，占预算的96.5%,地税部门完成205469万元，占预算的100%,财政部门完成156919万元，占预算的110.9%（见附表一）。
2014年，全县财政总支出完成421204万元。其中上解支出49630万元，一般预算支出371574万元，占预算的98.7％，较上年增长11.5％。主要支出项目完成情况：一般公共服务39853万元，下降18%；公共安全10712万元，增长6.6%；教育65699万元，增长4.2%；医疗卫生14761万元，下降3.3%；农林水事务48350万元，增长3.2%；交通运输31057万元，增长63.8%；城乡社区事务60882万元，增长31.5%；国土资源等事务35442万元，增长309.6%；社会保障和就业17221万元，下降28.8%（见附表二）。
2014年，完成基金预算收入11388万元，基金预算支出9453万元。
二、2014年财政主要工作
（一）挖掘潜力，应收尽收，确保财政收入任务圆满完成。2014年，受经济下行影响，特别是石油价格持续走低，我县以石油产 业为支撑的财政形式不容乐观，收入压力很大。为此，全县各级财税部门多次召开财税库联席会议，进行税源分析和纳税评估，不断完善协税护税机制，严征细管，严厉打击各种偷、漏、抗、逃税行为，堵塞收入漏洞。坚持国地税并重，大小税源兼顾，税收和非税收入共抓，确保各类收入应收尽收。增值税、资源税分别增收0.38亿元和0.64亿元，印花税、城镇土地使用税、土地增值税、契税等小税种增收效应凸显。继续深化和完善非税收入收缴管理方式改革，征缴行政事业性收费和罚没收入2.03亿元，增收0.94亿元；征缴石油收益13.64亿元，圆满完成了财政收入任务。
（二）调整结构，确保民生，财政支出彰显公共财政理念。预算支出首保各项民生政策，始终把民生放在财政保障首位，充分体现公共财政、阳光财政特色，教育、医疗、住房、扶贫等重大民生保障水平进一步提升。在全面实施15年免费教育的基础上，统筹城乡，合理布局，规划新建初级中学1所、小学1所，新建改建公立幼儿园17所，切实解决入学难的问题；在全省率先实现城乡居民医疗保险制度并轨和建立大病救助基金，全面实施城乡居民大病保险，进一步减轻了群众看病负担；多渠道筹集社会保障资金，完善覆盖城乡居民的社会保障体系建设；继续加大扶贫开发力度，积极落实各项配套资金；合理安排和调度资金，通过财政垫支和招商引资等方式完成了廉租房和保障性住房等重点项目建设任务。在保运转的基础上，民生领域的投入不断增加，2014年，全县财政民生支出30.9亿元，占财政支出的83.1%，增长12.8%。全县教育支出6.6亿元，占财政支出的17.7%，医疗卫生支出1.2亿元，占财政支出的3.2%，全面完成了各项考核任务和增长指标。
（三）深化改革，稳步推进，财政预算管理职能不断加强。一是继续加大统筹政府性收入力度。将各类基金和预算外收入全部纳入预算盘子，不断完善预算内外结合的预算管理机制。实施部门预算与专项预算并轨，规范预算项目设立，有效清理整合专项工作经费。二是推行财政专项资金管理改革。全面推行项目预算制度，坚持没有项目不列预算的原则，细化和规范预算编制，确保资金与项目有效对接。坚持以产业为导向、以效益定项目、以项目定投资，整合专项资金，建立专项资金项目库，开展专项资金绩效评价，促进专项资金使用效益不断提高。三是全面启动政府债务管理和风险预警机制。对政府性债务逐步实行预算管理，将偿债准备金列入年初预算，从严规范政府性债务的管理。四是全面落实各项结构性减税政策。在交通运输业、部分现代服务业、邮政业和电信业实施“营改增”试点，全面落实规范企业税费征收的政策措施，按照规定取消一切停征基金和违规收费，切实减轻企业负担。
（四）强化管控，盘活存量，财政科学管理水平稳步提升。一是加强和规范财政资金管理。严格执行《吴起县财政资金管理暂行办法》，坚持“先有预算、后有支出”原则，从严控制追加支出，强化预算刚性；二是按盘活存量用好增量的要求，年末对各预算单位结余结转资金清算回收，共收回结余资金7000余万元，盘活了资金存量，减少财政资金沉淀。三是推行政务公开。全面推行财政预决算、部门预算、“三公”经费、预算收支分月执行情况、政府采购和财政投资评审信息公开。四是完成财政信息网络化建设，已实现全县范围财政内网全覆盖，预算单位可通过内网办理人员工资调整、重点项目申报、非税收入征缴、国有资产登记变更等业务，提升了财政工作科学化水平。五是强化财政监管职能，严格控制一般性支出。全县“三公”经费较上年下降10.5%，一般性支出得到有效控制。
2014年，我县财政收入虽保持平稳增长态势，但仍存在一些不容忽视的问题，主要表现在以下几个方面：
一是财政收入渠道单一、转型发展滞后，财政收入的稳定增长缺乏接续财源支撑。2014年，涉油企业提供总收入达62.1亿元，占财政总收入的89.6%；提供地方收入30.2亿元，占地方财政收入的84.8%；二是石油价格的持续下跌对财政收入的冲击很大，通过对石油产量和油价预估进行收入测算，2015年完成财政收入任务困难很大；三是财政收支矛盾更加突出。一方面宏观经济和区域经济的下行压力增大，财政既有完成收入任务的艰难，又面临保增长投入和民生支出的刚性约束，需保障的公共服务范围不断扩大，重点领域和重大项目不断增加，财政调控压力越来越大；四是重项目、轻管理，靠政府、轻市场，盯财政、轻争取的问题突出，部分项目建设前期论证不够，项目变更现象较为普遍，超预算现象严重；五是在财政改革推进中，涉及预算制度改革、税收制度改革、财政体制改革，以及医疗卫生、教育、住房、养老等相关领域改革，财政管理改革任务艰巨。这些矛盾和问题，需采取有效措施，切实加以解决。
三、2015年财政预算草案
2015年，财政预算安排和财政工作的指导思想是：深入贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神和中省市财政工作会议精神，继续深化财税体制改革，促使财政管理从速度型向效益型、从粗放型向集约型、从增量为主型向盘活存量用好增量型转变，注重接续财源培育，促进财政收入可持续增长；优化财政支出结构，不断提高民生保障水平，从严控制“三公”经费等一般性支出；加快预算管理制度改革，推进预算公开透明，强化预算刚性约束，切实提高财政资金使用效益，更好地保障经济社会持续健康发展。
2015年，全县地方财政收入计划安排360000万元，较上年增长1.2%；上划收入341439万元，较上年增长1.1%。安排财政总收入701439万元，增长1.2%。其中国税部门329574万元,地税部门228864万元，财政部门143000万元。上级补助收入预计62000万元，计划可安排总财力422000万元。
根据收入计划和现行财政体制测算，2015年安排财政总支出422000万元，其中上解支出87171万元，一般预算支出334829万元（见附表三及明细表）。
四、2015年财政工作主要任务
（一）多措并举，积极培育新的经济增长点。石油一枝独秀的风险型财政面临的形式不容乐观，接续财源培植已经是迫在眉睫的重要任务，需要各级各部门齐心协力，多措并举，大力培植财源。一是继续大力支持石油产业稳步发展，逐步勘探开发天然气资源，争取在石油、天然气深加工方面取得突破，延长产业链，培育骨干财源。二是通过招商引资，引进光伏、风电等投资项目，培育接替产业。三是加大农业综合开发投入，扶持龙头企业。通过园区建设，为产业形成和企业发展创造条件，做大做强农村主导产业，培植起既能富民又能强县的群体财源。四是培育非公有制经济新亮点。通过政策引导、产业扶持，吸收产业落户，要用好、用活中小企业担保贷款和下岗失业人员小额信贷等财政政策，全力支持中小企业发展壮大。
（二）科学征管，全力抓好收入组织工作。一是扎实做好税源普查，摸清收入家底和征管漏洞，进一步完善管控办法。二是严格实行协税护税制度，有代扣税费的单位，要依法履行职责，确保税费不流失。财税部门要充分利用现代信息技术及时掌控税源，强化征管措施和征管责任的落实，定期召开税收联席会议，研究解决征管中的矛盾和问题，加大征管力度，要在抓好大宗税源的同时，拓展征管领域，挖掘增收潜力，加强对零散税收的征收，做到应收尽收、应征不漏。三是大力支持做好争取上级资金工作。建立争取中省资金协调机制和跟进机制，努力做好项目储备和资金争取的经费保障。四是开展财税体制执行情况专项检查。坚持财税库联席会议制度，规范税收征缴划解，实施非税收入稽查评估，通过完善制度，调动执收执罚单位工作积极性，确保应收尽收。
（三）依法理财，切实管好用好财政资金。一是继续落实好民生政策。坚持守住底线、突出重点、完善制度的原则，继续落实好新增财力和财政支出的80％以上用于民生的基本要求，执行好现有政策，预留好新增安排，着力解决突出矛盾、薄弱环节和政策不均衡问题。二是坚持“先有预算、后有支出”的原则，硬化预算约束。调整和完善部门预算标准，实行专项预算与部门预算并轨，切实提高预算到位率和执行率。三是提前编制政府采购预算，实行资产管理与政府采购管理相结合，增强采购计划性和预算约束力。四是加强预算执行管控。建立部门预算支出和专项支出评价机制，通过对资金使用情况的监督，调整预算编制和资金拨付办法。五是全面加强财政监督检查，努力构建预算编制、执行、管理、监督和绩效评价五位一体的财政管理新机制。
（四）改革创新，不断推进财政管理科学化。一是继续深化财政专项资金管理改革。加快建立财政和专项资金管理部门的网络建设。严把专项资金审核关，真正使资金围绕项目走，项目围绕产业走，做到专款专用。二是加强预算绩效管理改革，将绩效管理制度落实到专项资金预算编制、执行、监督全过程，实行绩效评价与预算安排挂钩机制，进一步提高专项资金使用效益。三是推进财政管理机制创新。结合政府机构改革和事业单位分类改革的实施，出台政府购买公共服务办法；启动公务用车制度改革，着手做好调研和改革方案及配套政策的制定，为改革的全面推开做好准备；加强行政事业单位国有资产经营和管理，组建国有资产交易中心，实现国有资产经营权和使用权统一交易。四是加大财税体制改革力度。全面实行部门事业费、专项工作经费项目化管理；实施全面规范、公开透明的预算制度，将全部预算单位预决算和“三公”经费支出纳入公开内容；继续做好“营改增”试点，积极做好消费税、房地产税和资源税改革的准备和实施工作。
各位代表，2015年是“十二五”规划的收官之年，也是推进全面深化改革的关键一年，财政转型发展和深化改革的任务十分艰巨，我们将在县委的坚强领导下，在人大及其常委会和社会各界的监督支持下，紧紧围绕全县工作大局，凝心聚力，迎难而上，开拓进取，真抓实干，全面完成全年财政工作各项目标任务，努力为建设富裕和谐新吴起作出更大贡献！
